中房集团荆门房地产开发有限责任公司全面推行企业“内部审计”制度，以严格的事前的内部审计监督，揭示、规避、整改内部问题，切实发挥审计“查病体、治已病、防未病”的建设性作用，护航国有企业高质量发展。2021年以来，中房地产共审计8个项目，审减不合理费用300余万元，“清廉中房”建设成果在荆门城控集团和全市国资系统作经验交流。
提升内审定位，明晰监督内容。围绕“清廉中房”建设，通过内部审计监督，确保项目、质量、资金、人员、岗位“五个安全”。同时，将公司内部审计与公司纪检监察有机结合，对公司及子公司运行情况开展内部监察监督，督察党风廉政、规章制度执行情况，充分发挥内部审计查错防弊基础职能，对审计发现的一般性问题，通过边审边改方式处理；对于审计发现的重大事项，按照规定报批程序问责处理。
完善监督体系，保障内审运行。一是完善内审组织管理体系。“一把手”牵头主管，成立内审工作领导小组，建立内审机构向公司党委直接负责制，增强内审独立性和权威性。二是完善内审制度规章体系。对重要会议、制度、投资等实行预先告知制度，对重要合同、招投标等事项实行事后通报制度。加强内审机构对公司发展规划、战略决策、重大措施、风险控制、财务收支和项目开发、建设审批流程、计划、预算、决算、招投标、合同协议、会计凭证、账簿等有关决策程序和资料的监管。公司所有制度均在内审大框架下确立，凡是不符合内审原则要求的均修订调整。公司内审机制运行后，共修订内部规章制度10大类50多条。三是完善内审队伍管理体系。设立独立监察审计部门，注重专业培养，抽调各业务部门精干人员参与审计，先后引进专业技术人才5人。四是完善内审成果运用体系。推行自上而下、全员全程的严格考核管理，将内审结果与干部任用、岗位调整、年度绩效挂钩。
规范工作流程，提升内审效率。一是明确内审重点环节。聚焦公司重点业务板块、开发项目、建设资金和关键岗位，科学合理制定内审计划和实施方案，关注重大政策措施贯彻落实、资产负债及损益的真实合法效益、重大经济决策、固定资产投资结算、落实中央八项规定情况。先后开展疫情防控资金、“三公”经费管理、干部任免及领导干部兼职取酬等审计检查。二是优化内审组织实施。根据年度方案统一安排，下达审计通知书，确定审计时间，编制审计方案，审计组根据项目客观情况要求相关责任部室提供审计资料并接受审计检查，依照内审法规及制度规章开展问题缺陷认定、汇总。三是拓展内审成果运用。内审结果汇总后与被审计单位或部室进行沟通，编制、确认审计报告并报公司党委审定后，抄送相关责任单位。通过识别揭示经营风险，向公司提出科学化规避风险建议，内审部门对审计发现的问题跟踪督办，限期整改销号。将内审结果与干部任用、岗位调整、年度绩效挂钩。（文、图：陈凤）
